Что такое объективное банкротство и чем оно грозит. Это должен знать каждый предприниматель

Что такое объективное банкротство и чем оно грозит. Это должен знать каждый предприниматель

В какой момент компания становится банкротом и что делать, чтобы снизить риски?

Бизнес сначала фактически становится банкротом, и лишь потом суд своим решением официально признает такой статус. Между этими двумя событиями может пройти много лет. Но риски для собственников и директоров возникают уже в момент, когда компания становится банкротом по факту. Это называется объективным банкротством.

Объективное банкротство – состояние компании, в котором у нее есть долги, но доходов недостаточно, чтобы их погасить.

Рассказываем, как вовремя зафиксировать этот момент и какие риски создает для предпринимателя объективное банкротство.

Риск №1. С момента объективного банкротства предприниматель отвечает по долгам компании личным имуществом

Это очень важно. По долгам, которые возникли после того, как компания стала фактическим банкротом, ответственность несет руководитель. Вот как это работает на практике.

От объективного банкротства до решения суда прошло 8 лет. Компания из Пермского края занималась лесоповалом. В апреле 2010 года у бизнеса появились проблемы: на оплату страховых взносов по зарплате не хватило 232 тыс. рублей. Компания будет банкротиться 8 лет спустя (!), и судья решит – именно тогда, в 2010 году, у бизнеса появились признаки объективного банкротства.

Это значит, что уже в тот момент директор обязан был подать в суд на банкротство фирмы. Вместо этого он продолжал заключать договоры с покупателями и поставщиками, получать авансы. Руководитель, защищаясь в суде, пытался доказать, что его подставил собственник бизнеса. Что суммы долгов были незначительными, что у него не было «опыта в управлении предприятием, в качестве директора осуществлял лишь руководство текущей деятельностью…». Судью это не тронуло – с директора взыскали 8 млн долгов компании.

Нет сроков давности. Не важно, сколько времени пройдет между объективным банкротством и решением суда. Все долги, которые появятся в этот период, собственника и директора могут обязать выплатить из своего кармана.

Риск №2. Сделки, заключенные после появления признаков объективного банкротства, гораздо проще оспорить

Какие сделки в группе риска. Все, но особенно это касается «внутренних» операций: между компаниями внутри группы, между фирмами, которые принадлежат одному собственнику, и т.д. То есть речь о сделках аффилированных лиц. Например:

• выплата дивидендов;
• выдача займов участникам юрлица;
• оплата аренды помещения, принадлежащего аффилированной компании.

С момента, когда компания фактически стала банкротом, подобные операции с вероятностью 90% будут аннулированы судом.

Почему все так плохо. Если сделка заключена между аффилированными лицами, на практике действует презумпция виновности. То есть считается, что соглашение заключалось только для того, чтобы вывести вывести деньги или имущество. Закон о банкротстве называет такие сделки «подозрительными». 

Дивиденды под запретом. В случае с выплатой дивидендов все еще строже. С момента фактического банкротства бизнеса их выплата запрещена законом об ООО. Есть десятки судебных решений, по которым предпринимателям пришлось возвращать полученные дивиденды обратно.

Риск №3. Директора компании могут дисквалифицировать

За что? По закону директор обязан подать на банкротство компании в течение месяца с момента, когда она фактически стала банкротом. Если этого не сделать, руководителю грозит административная ответственность. Сейчас за это наказывают мягко – чаще всего речь о штрафе 5-10 тыс. рублей. В редких случаях директора могут дисквалифицировать на срок до 3 лет – в течение этого времени он не сможет руководить никакой компанией.

Административные дела возбуждает ФНС: по своей инициативе или по заявлению третьего лица.

Все будет хуже. В Госдуме сейчас на рассмотрении законопроект по этой теме. Если его примут, директоров, которые не подали вовремя заявление о банкротстве, будут сразу дисквалифицировать на срок от полугода до трех лет.

Что делать? Два правила, которые сохранят вам миллионы

Первое правило. Держите руку на пульсе! Раз в месяц проверяйте, есть ли у компании признаки банкротства. Если есть, у вас один месяц на подачу заявления.

Как проверять. Вот самый простой вариант оценить перспективы банкротства бизнеса – такого подхода придерживаются суды:

• определяем точку безубыточности. Это минимум, который нужен бизнесу, чтобы жить: зарплаты, аренда, возобновляемый товарный запас и т.д;
• к сумме из предыдущего пункта прибавляем ежемесячные выплаты кредиторам без просрочек. Учитываем все: банки, лизинг, займы, поставщики, подрядчики;
• мы получили интересующую нас цифру.

Если бизнес зарабатывает меньше и вы не знаете, как это изменить, вы – банкрот. Даже если кажется, что это не так. С учетом специфики бизнеса можно составить свою схему оценки, но она должна быть прозрачной и понятной. Не исключено, что в будущем придется разъяснять ее судье.

Второе правило. Составьте план. Честно ответьте себе на вопрос, стоит ли вообще тратить время и силы на спасение бизнеса или разумнее пройти банкротство и начать с чистого листа. Проанализируйте ситуацию и возможные варианты выхода из кризиса.

Если уверены, что компания может выжить, составьте подробный план, что конкретно собираетесь делать. Детализация – максимальная из возможных: цифры, статистика, данные экономического анализа, сроки, ответственные. План должен быть выполнимым, но самое важное – он должен быть зафиксирован на бумаге.

Когда начнете выполнять план, все шаги фиксируйте в документах. Это вопрос не дисциплины, а безопасности. Если что-то пойдет не так, возникнут риски субсидиарной и, возможно, уголовной ответственности. Детальный план поможет вам защитить себя, без него сделать это будет гораздо сложнее.

Такое бывает редко! Полное отсутствие письменного бизнес-планирования – распространенная ошибка предпринимателей. Это касается не только малого бизнеса, мы наблюдали такое и в компаниях с миллиардными оборотами.

Сопровождали десятки судебных процессов, в которых приходилось буквально по крупицам восстанавливать цепочку событий – как принималось то или иное бизнес-решение несколько лет назад. Это очень сложно, но иначе защитить интересы клиентов невозможно.

Не теряйте времени! Принимайте решение

Если у компании появились признаки объективного банкротства, важно принять решение: спасать бизнес или запускать формальную процедуру банкротства. И то и другое требует времени, поэтому не теряйте его. 

Сомневаетесь – обращайтесь, оценим риски, поможем принять правильное решение и воплотить его в жизнь. Иногда эффективнее пройти через банкротство с минимальными потерями, иногда – подготовить план спасения компании, который при необходимости устоит в суде, защитит вас и ваши активы. Оставьте заявку на сайте или позвоните нам – мы обязательно поможем.