Как государство пытается получить деньги с бизнеса, когда брать с него уже нечего. 2 тренда сумасшедшего 2020 года

Об этом нужно знать каждому предпринимателю

Тренд №1. Правоохранители стали изымать документы у компаний без участия ФНС. Часто они сами не знают, что ищут

«Отдайте нам все!» У нескольких наших клиентов полиция потребовала документы по всем (!) контрагентам за последние три года. Они выбирают компании, по которым обычно можно найти что-то по части обналички/оптимизации. Но есть важный нюанс: МВД делает это без поддержки налоговой. ФНС долгое время привлекала ОБЭП к совместной работе, и теперь ОБЭП решил, что справится сам.

Но налоговые инспекторы знают, что и где искать – опыт большой, а у полицейских с этим сложнее. Поэтому начинаются всевозможные опросы/запросы/выемки/приезды. На каждом мероприятии полицейские говорят, что они «все знают» и «будет лучше, если вы сами все нам расскажете». Хотя знают они, мягко говоря, немного. В таких случаях важно действовать аккуратно, иначе ОБЭП все же может найти компромат. Тогда начнутся предложения «решить вопрос».

Почему это вообще стало происходить? Наступили непростые времена: денег у бизнеса нет, ФНС сокращает количество проверок. Но источники «финансирования» где-то нужно находить.

 Как понять, что ОБЭП действует вслепую. Это не сложно.

• Полиция работает в вялотекущем режиме, месяцами истребуя «вагоны» документов даже без привязки к конкретным контрагентам – все подряд
• Приезжают изымать документы без сотрудников ФНС и следователей. Часто даже не знают, что конкретно им нужно
• Хаотично проходят опросы в отделении: полицейские фантазируют и пытаются угадать, где «обналичка», где «недостоверные контрагенты» и т.д. При этом часто в последний момент переносят назначенные ими же мероприятия

Как защищаться. Это непросто. В одной из таких ситуаций нам удалось прекратить преследование клиента только после жалоб в прокуратуру и УСБ. Параллельно настроили в компании систему ИТ-безопасности, чтобы защитить бухгалтерию от выемок. Наши клиенты из регионов сообщают, что так «зарабатывает» не только полиция, но и другие ведомства.

Тренд №2. В уточненных налоговых декларациях «обнуляются» все показатели. Только компания об этом не знает

Еще одно новшество принес нам 2020-й. Неизвестные по поддельным доверенностям сдают уточненные декларации компании за прошлые периоды с «обнулением» всех показателей.

Мы сами столкнулись с такой ситуацией. У одного из клиентов во время банкротства был наш конкурсный управляющий. Процедура завершилась, компанию исключили из ЕГРЮЛ, а после этого неизвестный по поддельной доверенности от имени нашего конкурсного управляющего сдал уточненные декларации за несколько прошлых периодов.  

Контрагенты, по которым «обнулились» налоговые показатели, оказались в неприятной ситуации. Курирующие их налоговые инспекции потребовали «устранить несоответствие» в отчетности под угрозой блокировок счетов и многомиллионных доначислений.

Кто этим занимается. По нашей информации, в таких схемах участвуют сотрудники ФНС. Как правило, для оформления доверенностей используются паспортные данные граждан СНГ, которых будет непросто найти при любых внутренних проверках.

Цели понятны:

• пополнить бюджет или хотя бы улучшить показатели по выявленным доначислениям
• иногда это позволяет отказать компании в возмещении НДС или в возврате переплаты по налогам
• еще это возможность для сотрудников инспекций заработать на «решении» вопроса

Особенно сложно защищаться, когда «уточненные» декларации подаются от имени компаний-банкротов. Пересдать отчетность уже некому, ведь компания ликвидирована.

Надеемся, вам не придется столкнуться с такими ситуациями! Но если вдруг, обращайтесь – обязательно поможем